上海市水務局印發《關于進一步加強政府采購活動管理的實施意見》的通知
滬水務〔2021〕926號
局屬各預算單位、局機關各處室：
為進一步加強對局機關和局屬單位政府采購活動的監督管理，規范政府采購內部控制，有效防范政府采購領域廉政風險，根據政府采購相關法律法規，結合我局實際，現將局《關于進一步加強4政府采購活動管理的實施意見》印發給你們，請遵照執行。
特此通知。
上海市水務局
2021年12月29日
關于進一步加強政府采購活動管理的實施意見
一、總體要求
加強廉政風險防控、規范政府采購活動中的權力運行，是確保政府采購活動公平公正，實現政府采購制度提高財政資金使用效益、維護國家利益和社會公共利益等目標的必要前提和重要保障。各單位應樹立和強化清正廉潔是政府采購生命線的根本理念，堅持底線思維、增強法治觀念，全面學習和掌握政府采購法律法規，嚴格依法開展政府采購活動，加強廉政風險防控，強化廉潔自律約束。堅持問題導向，全面排查政府采購活動中的風險點和薄弱環節，采取行之有效的廉政風險防控措施，防患于未然。
二、規范采購活動的內控管理
各單位應當根據財政部《關于加強政府采購活動內部控制管理的指導意見》（財庫〔2016〕99號）和市財政局《關于進一步加強本市政府采購內控制度建設暨印發〈政府采購業務內控風險指引綱要〉的通知》（滬財采〔2018〕28號）等制度規定，按照“分事行權、分崗設權、分級授權”的要求，建立依法合規、運轉高效、風險可控、問責嚴格的政府采購內部運轉和管控制度，加強對政府采購活動內部權力運行的有效制約，嚴防政府采購活動中的廉政風險。
各單位應當做好政府采購業務內部歸口管理，明確職責權限，合理設置崗位，建立輪崗制度，完善決策機制，著重規范相關人員與采購代理機構、供應商的工作往來。
（一）實施歸口管理。各單位應當明確內部歸口管理部門，具體負責本單位的政府采購執行管理。歸口管理部門應當牽頭建立本單位政府采購內部控制制度，明確本單位相關部門在政府采購工作中的職責與分工，建立不同業務機構和崗位之間協同工作機制。
（二）明確崗位職責。各單位應結合自身具體情況，按照政府采購法律法規、規章制度的規定，認真梳理不同業務、環節、崗位需要重點控制的風險事項，劃分風險等級，建立制度規則，合理確定崗位職責。
（三）不相容崗位分離。各單位應當建立崗位之間的制衡機制，不相容崗位包括但不限于采購需求制定與內部審核、采購文件編制與復核、合同簽訂與驗收等崗位，不相容崗位原則上應當分開設置。
（四）建立“一事多崗”制度。各單位對高風險的相關業務應當由2人以上共同辦理，相互完善、相互補充、相互監督，并明確主要負責人。
（五）加強重點環節控制。各單位應當按照有關法律法規及業務流程規定，明確政府采購重點環節的控制措施。對不符合政府采購法律法規規定的做法要及時發現、及時糾正。
（六）完善內部審核制度。各單位應當依據法律制度和有關政策要求細化內部審核的各項要素、審核標準、審核權限和工作要求，實行辦理、復核、審定的內部審核機制，對照要求逐層把關。
三、加強采購活動的實施管理
（一）嚴格采購預算編報
各單位應當提高政府采購預算編報的系統性、準確性、及時性和嚴肅性，在編制年度預算時，應當同時編制政府采購預算。政府采購預算應當包括政府采購項目名稱、采購內容和數量、項目屬性、預算金額和資金來源、采購組織形式、支付方式等。
（二）正確選擇采購組織形式和方式
嚴格按照《政府采購法》、年度集中采購目錄和采購限額標準，分別采取相應的采購組織形式和采購方式執行采購。
1.集中采購目錄之內的項目為集中采購項目；集中采購目錄之外、限額標準以上的為分散采購項目。
2.各單位不得將應當以公開招標方式采購的貨物或者服務化整為零或者以其他任何方式規避公開招標采購。但項目預算調整或者經批準采用公開招標以外方式采購除外。
3.采購公開招標限額標準以上的貨物或者服務，符合政府采購法相關規定情形或者有需要執行政府采購政策等特殊情況的，需報經局同意后向市財政局提出申請，待申請批準后方可采用公開招標以外的采購方式實施。
（三）加強采購需求管理
各單位應按照財政部《關于進一步加強政府采購需求和履約驗收管理的指導意見》（財庫〔2016〕205號）和《政府采購需求管理辦法》（財庫〔2021〕22號）規定，科學合理確定采購需求，著重加強對采購需求的形成和實現過程的內部控制和風險管理，杜絕發生為特定供應商量身定制、以不合理條件限制或者排斥特定供應商等情形。
1.各單位對采購需求管理負有主體責任，應對采購需求和采購實施計劃的合法性、合規性、合理性負責。各單位可以自行組織確定采購需求和編制采購實施計劃，也可以委托采購代理機構或者其他第三方機構開展。
2.對于1000 萬元以上的貨物、服務采購項目，3000 萬元以上的工程采購項目；涉及公共利益、社會關注度較高的采購項目，包括政府向社會公眾提供的公共服務項目等；技術復雜、專業性較強的項目，包括需定制開發的信息化建設項目、采購進口產品的項目等各單位應當開展需求調查。
編制采購需求前一年內，已就相關采購標的開展過需求調查的；按照法律法規的規定，對采購項目開展可行性研究等前期工作，已包含前述需求調查內容的可以不再重復開展。對在可行性研究等前期工作中未涉及的部分，應當開展需求調查。
3.各單位應當合理制定采購實施計劃，圍繞實現采購需求，對合同的訂立和管理所做的安排。合同訂立安排，包括采購項目預（概）算、最高限價，開展采購活動的時間安排，采購組織形式和委托代理安排，采購包劃分與合同分包，供應商資格條件，采購方式、競爭范圍和評審規則等。合同管理安排，包括合同類型、定價方式、合同文本的主要條款、履約驗收方案、風險管控措施等。
4.各單位應當建立審查工作機制，在采購活動開始前，針對采購需求管理中的重點風險事項，對采購需求和采購實施計劃進行審查。審查工作機制成員應當包括本單位的采購、財務、業務、監督等內部機構，也可根據本單位實際情況，建立相關專家和第三方機構參與審查的工作機制。
5.采購需求和采購實施計劃的調查、確定、編制、審查等工作應當形成書面記錄并存檔。采購文件應當按照審核通過的采購需求和采購實施計劃編制。各單位應加強對外發布的采購文件的內部審核機制。
（四）依法委托采購項目
各單位采購納入集中采購目錄的政府采購項目，必須委托集中采購機構代理采購。政府集中采購目錄以外的項目可以自主選擇采購代理機構采購。各單位委托采購代理機構辦理政府采購事宜的，應當查詢其信用記錄，優先選擇無不良信用記錄的采購代理機構，并簽訂委托代理協議。
（五）依法組織采購實施
1.按規定實施電子采購。各單位應當嚴格按照《上海市政府采購實施辦法》第二十四條第一款規定，通過本市政府采購平臺（即上海政府采購網）發布采購公告、提供采購文件、抽取評審專家，組織實施電子政府采購。使用財政性資金開展的政府采購項目因故沒有采購編號的，各單位應當按照市財政局《關于進一步優化完善市級政府采購審批（核）工作的通知》（滬財采〔2020〕28號）規定，向局申請取得采購編號后實施電子采購。年度預算批復前需開展政府采購流程的經常性項目或重點項目，各單位應當按照有關規定報經局同意后向市財政局提出申請，待申請批準后，及時開展政府采購。
2.依法公開政府采購信息。各單位應當嚴格依照政府采購法律法規規章以及市財政局《關于進一步規范本市政府采購信息公開有關事項的通知》（滬財發〔2020〕13號）有關規定，積極做好政府采購信息公開工作，重點規范和完善單一來源方式公示、采購意向及采購結果公開。
3.規范組織開展評審活動。各單位應督促采購代理機構嚴格按照《關于進一步規范政府采購評審工作有關問題的通知》（財庫〔2012〕69號）以及《上海市政府采購評審專家和評審工作管理辦法》（滬財發〔2018〕2號）等有關規定，做好評審現場管理，嚴肅評審紀律。采購代理機構應督促評審專家嚴格遵守評審紀律，充分理解采購文件，認真閱讀和比較響應文件，按照客觀、公正、審慎原則，依法獨立評審，出具和簽署評審意見，并對評審意見承擔個人責任。
采購人委派代表參加評審委員會的，要向采購代理機構出具授權函，采購人代表不得干預或者影響正常評審工作，不得明示或者暗示其傾向性、引導性意見，不得修改或細化采購文件確定的評審程序、評審方法、評審因素和評審標準，不得接受供應商主動提出的澄清和解釋。
除授權代表外，各單位應根據項目重要性等情況委派紀檢監察等相關人員進入評審現場，對評審工作實施監督、但不得超過2人。
（六）規范合同簽訂管理
1.及時簽訂采購合同。各單位應與中標、成交供應商應當在中標、成交通知書發出之日起三十日內，按照采購文件確定的事項簽訂合同。所簽訂的合同不得對招標文件確定的事項和中標人投標文件作實質性修改。
2.各單位應加強對采購合同簽訂的內部審核查機制。合同雙方應當根據合同的約定依法履行合同義務。政府采購合同的履行、違約責任和解決爭議的方法等適用《中華人民共和國民法典》。
（七）嚴格履約驗收及付款審核
1.各單位應當及時組織對采購項目的驗收。應當按照政府采購合同規定的技術、服務、安全標準組織對供應商履約情況進行驗收，并出具驗收書。大型或者復雜的政府采購項目，應當邀請國家認可的質量檢測機構參加驗收工作。各單位可以適當邀請參加本項目的其他投標人或者第三方機構參與驗收。參與驗收的投標人或者第三方機構的意見應作為驗收書的參考資料一并存檔。
2.各單位應當加強對供應商的履約管理，并按照采購合同約定，及時支付采購資金。支付合同尾款時，需提供采購合同、驗收報告、及單位審批的相關材料。
四、加強采購活動的檔案管理
各單位對政府采購項目每項采購活動的采購文件應當妥善保存，建立真實完整的招標采購檔案，不得偽造、變造、隱匿或者銷毀。采購文件的保存期限為自采購結束之日起至少保存十五年。《政府采購法》第四十二條規定的采購文件，可以用電子檔案方式保存。
五、加強教育及系統監管
（一）定期組織專題培訓及警示教育。局每年采用專題培訓等方式開展政府采購普法教育及實務培訓，剖析典型案例，重點強化對局系統各相關單位的廉政風險警示教育，將廉政風險警示教育與政府采購業務工作緊密結合，實行統籌管理、常態化開展。對擔任政府采購相關工作崗位的人員，各單位應當將廉政風險警示教育作為任前培訓內容。
（二）實施項目備案，強化系統監管。局計劃財務處作為負責局政府采購活動的主管處室，應加強對政府采購工作的監督管理，各單位應在預算批復后（提前采購項目批復后）將制定的采購計劃報局備案，局計劃財務處會同審計室、黨風辦等部門適時對部分政府采購項目的采購需求、采購計劃及評審工作開展書面審查或現場監督。各單位應在每季度末，填報政府采購項目實施情況備案表報局備案，局計劃財務處會同相關部門不定期抽取采購項目的檔案，履行書面審查。
（三）強化評價分析及考核。各單位應結合內部分析、外部評價和重點監督情況，定期對單位政府采購內部控制的有效性進行總結，開展風險評估，落實結果應用，不斷完善內部控制管理體系。各單位政府采購內部控制制度的建設和執行情況將作為局開展政府采購監督檢查的重要內容，并納入單位年度績效考核。